Sie müssen einen Weg zur Entgeltumwandlung anbieten, wenn Beschäftigte das verlangen. Das ergibt sich aus § 1a BetrAVG. Sie müssen keine eigene arbeitgeberfinanzierte Versorgung einrichten, aber Sie können die Umwandlung nicht verweigern. Wer nichts vorbereitet hat, muss im Einzelfall entscheiden, und das ist der aufwendigere Weg.

Wandelt ein Beschäftigter Entgelt um, spart der Betrieb Sozialversicherungsbeiträge. Nach § 1a Abs. 1a BetrAVG ist ein Teil davon als Zuschuss an den Versorgungsvertrag weiterzugeben. Der konkrete Prozentsatz steht im Gesetz. Ob pauschal oder spitz abgerechnet wird, sollte in der Versorgungsordnung festgelegt sein.

Das hängt von Ihren Zielen ab. Die Direktversicherung ist der verwaltungsärmste Weg und für die meisten kleinen und mittleren Betriebe der Standard. Die Unterstützungskasse erlaubt höhere Dotierungen, etwa für Geschäftsführer. Direktzusage und Pensionsfonds haben Bilanzwirkung und mehr Gestaltungsfreiheit, aber auch mehr Aufwand. Wir gehen die Wege im Gespräch gegeneinander durch.

Eine schriftliche Regelung, die für alle Beschäftigten festlegt, wer an der Versorgung teilnehmen kann, welcher Durchführungsweg und welcher Anbieter gilt, wie hoch der Zuschuss ist und wie mit Elternzeit, Teilzeit, Austritt und Sonderfällen umgegangen wird. Sie schafft Gleichbehandlung und schützt den Arbeitgeber vor Einzelfalldiskussionen.

Ja. Die Zusage bleibt beim Arbeitgeber, auch wenn ein Versicherer sie finanziert. Reicht die Leistung des Versorgungsträgers nicht aus, um die Zusage zu erfüllen, besteht die Einstandspflicht nach dem Betriebsrentengesetz. Wie groß dieses Risiko ist, hängt entscheidend davon ab, wie die Zusage formuliert ist. Genau darauf achten wir bei der Gestaltung.

Der Vertrag kann in der Regel vom Beschäftigten privat weitergeführt oder unter bestimmten Voraussetzungen zum neuen Arbeitgeber übertragen werden. Für unverfallbare Anwartschaften gelten die Regeln des Betriebsrentengesetzes. Wichtig ist, dass Ihre Versorgungsordnung diese Fälle beschreibt, damit beim Austritt kein Klärungsbedarf entsteht.

Ja, Invaliditätsversorgung ist eine der gesetzlich vorgesehenen Leistungsarten und kann in die Versorgung eingeschlossen werden. Das ist oft der wirkungsvollste Teil, weil viele Beschäftigte privat keinen Schutz haben. Zu beachten sind die Gesundheitsprüfung und, bei Kollektivlösungen, häufig erleichterte Annahmebedingungen.

Grundsätzlich ja, allerdings mit Besonderheiten. Bei beherrschenden Gesellschafter-Geschäftsführern gelten die arbeitsrechtlichen Regeln des Betriebsrentengesetzes nicht unmittelbar, dafür kommen steuerliche Anforderungen an Angemessenheit, Erdienbarkeit und Dokumentation hinzu. Hier arbeiten wir in der Regel mit Ihrem Steuerberater zusammen.

Meist ja. Die häufigsten Punkte, die wir finden, sind eine fehlende oder veraltete Versorgungsordnung, eine nicht korrekt umgesetzte Zuschusspflicht, unklar formulierte Zusagen und Verträge, die nur das Alter absichern. Die Prüfung ist für Sie kostenfrei und unverbindlich.

Nichts. Unsere Beratung ist für Sie kostenfrei, unabhängig davon, ob Sie am Ende einen Vertrag abschließen.

Nein. Das Gespräch ist unverbindlich. Sie bekommen unsere Einschätzung und entscheiden danach in Ruhe. Abschlussdruck gibt es bei uns nicht. Wir sind frei von Strukturvertrieb und Verkaufsquoten.

Ja. Wir beraten in ganz Rheinland-Pfalz persönlich vor Ort und bundesweit per Video oder Telefon.