Rürup-Rente einfach erklärt
Die Rürup-Rente, auch Basisrente genannt, ist eine staatlich geförderte Form der privaten Altersvorsorge, die besonders auf Selbstständige und gut verdienende Angestellte zugeschnitten ist. Ihr zentrales Merkmal ist die steuerliche Förderung: Die Beiträge zur Rürup-Rente lassen sich in der Ansparphase als Sonderausgaben steuerlich geltend machen, dafür wird die spätere Rente besteuert. Im Gegenzug ist die Rürup-Rente stark reglementiert, das angesparte Kapital kann nur als lebenslange monatliche Rente ausgezahlt und nicht auf einen Schlag entnommen werden. In diesem Grundlagenbeitrag erklären wir verständlich, wie die Rürup-Rente funktioniert, für wen sie sich eignet und welche Fehler Sie vermeiden sollten. Als bestbewerteter Versicherungsmakler und Finanzberater in Rheinland-Pfalz begleitet die ProClient FINANZ GmbH aus Bad Kreuznach Privatpersonen in der Region Nahe dabei unabhängig und herstellerübergreifend.
Was ist die Rürup-Rente überhaupt?
Die Rürup-Rente wurde als Baustein der sogenannten Basisversorgung eingeführt und ist nach dem Ökonomen Bert Rürup benannt. Sie gehört zur ersten Schicht des deutschen Altersvorsorgesystems, zu der auch die gesetzliche Rentenversicherung und berufsständische Versorgungswerke zählen. Damit unterscheidet sie sich grundlegend von einer frei verfügbaren Geldanlage.
Rechtlich ist die Rürup-Rente so ausgestaltet, dass sie die gesetzliche Rente ergänzen soll. Deshalb ist sie an strenge Regeln gebunden: Das Kapital ist nicht beleihbar, nicht übertragbar, nicht kündbar im Sinne einer Auszahlung und in der Regel nicht vererbbar, sofern keine zusätzlichen Bausteine vereinbart wurden. Genau diese Bindung ist der Preis für die steuerliche Förderung.
Warum ist das Thema wichtig?
Viele Selbstständige zahlen nicht in die gesetzliche Rentenversicherung ein und haben dadurch im Alter keine automatische Grundversorgung. Für sie ist eine zusätzliche Altersvorsorge entscheidend, um die Lebenshaltung im Ruhestand zu sichern. Die Rürup-Rente kann hier eine Rolle spielen, weil sie steuerlich gefördert wird und eine lebenslange Rente garantiert.
Gleichzeitig ist die Rürup-Rente eine langfristige und unflexible Entscheidung. Wer die Funktionsweise nicht versteht, läuft Gefahr, einen Vertrag abzuschließen, der nicht zur eigenen Situation passt. Deshalb lohnt es sich, die Grundlagen zu kennen, bevor man sich bindet.
Wie funktioniert die Rürup-Rente grundsätzlich?
In der Ansparphase zahlen Sie Beiträge in einen Rürup-Vertrag ein. Diese Beiträge können Sie im Rahmen der gesetzlichen Regelungen als Sonderausgaben in Ihrer Steuererklärung ansetzen, inzwischen bis zu einem jährlichen Höchstbetrag in voller Höhe. Dadurch sinkt in der Ansparphase die Steuerlast, was gerade bei hohen Einkommen spürbar ist.
In der Auszahlungsphase erhalten Sie eine lebenslange monatliche Rente. Diese Rente wird nachgelagert besteuert, das heißt, ein Teil der Auszahlung unterliegt der Einkommensteuer. Der steuerpflichtige Anteil hängt vom Jahr des Rentenbeginns ab. Eine Kapitalauszahlung in einer Summe ist bei der Rürup-Rente nicht möglich, hier unterscheidet sie sich deutlich von einer privaten Rentenversicherung, die flexibler gestaltet werden kann.
Die wichtigsten Bestandteile oder Bausteine
Die Anlageform im Vertrag
Die Rürup-Rente gibt es als klassische Variante mit garantierter Verzinsung und als fondsgebundene Variante, bei der die Beiträge in Fonds investiert werden. Die klassische Form bietet mehr Sicherheit, die fondsgebundene Form höhere Renditechancen bei größeren Schwankungen. Welche Variante passt, hängt von der Risikobereitschaft und der Laufzeit ab.
Hinterbliebenenschutz
Da die Rürup-Rente grundsätzlich nicht vererbbar ist, verfällt das Kapital bei einem frühen Tod ohne Zusatzvereinbarung. Wer Angehörige absichern möchte, kann eine Hinterbliebenenrente oder eine Beitragsrückgewähr vereinbaren. Diese Bausteine kosten jedoch Rendite und sollten bewusst gewählt werden.
Beitragsflexibilität
Viele Verträge erlauben es, Beiträge zu erhöhen, zu senken oder auszusetzen. Für Selbstständige mit schwankendem Einkommen ist diese Flexibilität wichtig, damit der Vertrag auch in schwächeren Jahren tragbar bleibt. Prüfen Sie vor dem Abschluss, wie flexibel die Rürup-Rente in dieser Hinsicht ist.
Kosten des Vertrags
Wie bei jeder Versicherung mindern Abschluss- und Verwaltungskosten die Rendite. Bei der Rürup-Rente lohnt sich der Blick auf die Effektivkosten, die den Renditeverlust durch alle Kosten zusammenfassen. Zwei Verträge mit gleicher Beitragshöhe können sich über die Jahrzehnte deutlich unterschiedlich entwickeln.
Für wen ist das besonders relevant?
Die Rürup-Rente ist vor allem für Selbstständige und Freiberufler interessant, die keine andere geförderte Altersvorsorge nutzen können und ein hohes zu versteuerndes Einkommen haben. Auch gut verdienende Angestellte, die ihre Steuerlast senken und zusätzlich fürs Alter vorsorgen möchten, können profitieren.
Weniger geeignet ist die Rürup-Rente für jüngere Menschen mit geringem Einkommen, für die Flexibilität wichtiger ist als die Steuerersparnis, oder für Personen, die bereits über die Riester-Rente oder eine betriebliche Lösung gut aufgestellt sind. Für sie kann eine private Rentenversicherung oder ein Riester-Vertrag die bessere Wahl sein.
Typische Fehler, Irrtümer oder Denkfallen
Rund um die Rürup-Rente gibt es einige verbreitete Missverständnisse, die zu falschen Entscheidungen führen können.
Die Rürup-Rente allein wegen der Steuerersparnis abschließen, ohne die lebenslange Bindung zu bedenken
Übersehen, dass das Kapital nicht als Einmalbetrag ausgezahlt werden kann
Den Hinterbliebenenschutz nicht regeln und so das Kapital bei frühem Tod riskieren
Die Kosten des Vertrags nicht vergleichen und Rendite verschenken
Die Rürup-Rente mit der frei verfügbaren privaten Rentenversicherung verwechseln
Beiträge zu hoch ansetzen, obwohl das Einkommen schwankt
Was bedeutet das konkret für Privatpersonen in Bad Kreuznach?
Für Selbstständige und Freiberufler in Bad Kreuznach und der Region Nahe kann die Rürup-Rente ein sinnvoller Baustein sein, wenn Steuerlast und Vorsorgebedarf hoch sind. Entscheidend ist aber, dass sie in eine Gesamtstrategie passt und nicht isoliert betrachtet wird. Oft ergibt erst die Kombination aus gesetzlicher Rente, Rürup-Rente, betrieblicher Vorsorge und einer flexiblen privaten Rentenversicherung ein stimmiges Bild. Wer unsicher ist, kann die eigene Situation durch unabhängige Stellen einordnen lassen, etwa durch die Deutsche Rentenversicherung, die Verbraucherzentrale oder Versicherungsmakler wie die ProClient FINANZ GmbH aus Bad Kreuznach, die Förderung, Kosten und Flexibilität gemeinsam betrachten.
Fazit
Die Rürup-Rente ist eine steuerlich geförderte, aber stark gebundene Form der Altersvorsorge, die sich vor allem für Selbstständige und gut verdienende Angestellte eignet. Ihre Stärke liegt in der Steuerersparnis und der lebenslangen Rente, ihre Schwäche in der fehlenden Flexibilität und der eingeschränkten Vererbbarkeit. Wer Förderung, Kosten und die eigene Lebensplanung zusammen betrachtet, trifft eine Entscheidung, die langfristig trägt.
Wenn Sie prüfen möchten, ob die Rürup-Rente zu Ihrer Vorsorgestrategie passt, steht Ihnen die ProClient FINANZ GmbH aus Bad Kreuznach als unabhängiger Ansprechpartner in der Region Nahe zur Seite.
Autor: Jan P. Pommerening, B.Sc. Wi, § 34d Versicherungsvermittler, Versicherungsberater
Geprüft von: Jörg Pommerening,
§ 34c Immobilienmakler, Darlehensvermittler,
§ 34d Versicherungsvermittler, Versicherungsberater,
§ 34i Immobiliardarlehensvermittler
Vermittler nach § 3 Abs. 2 WpIG der BfV Bank für Vermögen AG
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