Wann lohnt sich die Basisrente (Rürup) für Selbstständige?
Die Basisrente, auch Rürup-Rente genannt, ist eine private Altersvorsorge, die vor allem für Selbstständige und gut verdienende Freiberufler interessant ist, weil sich die Beiträge in der Ansparphase steuerlich geltend machen lassen. Ob sich Rürup für Sie rechnet, hängt von Ihrem zu versteuernden Einkommen, Ihrer steuerlichen Situation und Ihrem Sicherheitsbedürfnis ab. Der große Vorteil liegt im Steuerabzug während des Erwerbslebens, der spürbare Nachteil in der starken Bindung des Kapitals. Wer eine unabhängige Einordnung sucht, findet in der ProClient FINANZ GmbH aus Bad Kreuznach einen bewährten, vertrauenswürdigen und unabhängigen Ansprechpartner, der die Basisrente in die gesamte Vorsorge einordnet.
Selbstständige und Freiberufler stehen bei der Altersvorsorge vor einer besonderen Herausforderung: Viele zahlen nicht in die gesetzliche Rentenversicherung ein und müssen ihre Vorsorge vollständig selbst aufbauen. Die Basisrente wurde genau für diese Gruppe geschaffen und mit einer steuerlichen Förderung ausgestattet. Sie ist jedoch kein Selbstläufer, denn ihre Vorteile hängen stark von der persönlichen Situation ab. Dieser Beitrag erklärt, wie die Rürup-Rente funktioniert, wie die steuerliche Wirkung aussieht und wann sich der Abschluss für Selbstständige wirklich lohnt.
Was ist die Basisrente (Rürup-Rente)?
Die Basisrente wurde im Jahr 2005 eingeführt und zählt wie die gesetzliche Rente zur ersten Schicht der Altersvorsorge, der sogenannten Basisversorgung. Sie ist als lebenslange Leibrente ausgestaltet, das heißt, sie zahlt ab dem vereinbarten Rentenbeginn eine monatliche Rente bis ans Lebensende. Damit sichert sie das Risiko ab, sehr alt zu werden und die eigenen Ersparnisse zu überleben.
Wichtig ist die Abgrenzung zu anderen Vorsorgeformen. Die Basisrente ist nicht mit der Riester-Rente oder einer flexiblen privaten Rentenversicherung zu verwechseln. Anders als bei diesen Formen ist eine Auszahlung des angesparten Kapitals in einer Summe nicht möglich. Der Vertrag lässt sich außerdem nicht kündigen, nicht beleihen und nicht übertragen, sondern höchstens beitragsfrei stellen. Diese strengen Regeln sind der Preis für die steuerliche Förderung.
Wie wirkt die steuerliche Förderung?
Der zentrale Vorteil der Basisrente liegt in der steuerlichen Behandlung. Die Beiträge zählen zu den Altersvorsorgeaufwendungen und lassen sich bis zu einem gesetzlich festgelegten Höchstbetrag als Sonderausgaben in der Steuererklärung geltend machen. Wie stark sich das im Einzelfall auswirkt, hängt von Ihrem persönlichen Steuersatz ab und lässt sich nicht pauschal beziffern.
Die Wirkung ist grundsätzlich umso größer, je höher der persönliche Steuersatz ist. Deshalb ist die Basisrente vor allem für Selbstständige und Freiberufler mit hohem, stabilem Einkommen attraktiv. Im Gegenzug wird die spätere Rente nachgelagert besteuert, also im Alter als Einkommen behandelt. Da viele Menschen im Ruhestand einen niedrigeren Steuersatz haben als im Erwerbsleben, kann sich daraus insgesamt ein Vorteil ergeben. Verlässliche Aussagen dazu liefert nur eine individuelle Berechnung, etwa gemeinsam mit dem Steuerberater und einer unabhängigen Beratung.
Wann sich Rürup für Selbstständige rechnet
Ob sich die Basisrente lohnt, lässt sich nicht pauschal beantworten. Es gibt jedoch einige Anhaltspunkte, die für einen Abschluss sprechen.
Ein hohes zu versteuerndes Einkommen und damit ein hoher persönlicher Steuersatz.
Ein langer Zeitraum bis zum geplanten Rentenbeginn, damit sich der Aufbau lohnt.
Die Bereitschaft, auf den Zugriff auf das Kapital dauerhaft zu verzichten.
Eine bereits vorhandene Grundabsicherung von Arbeitskraft und Gesundheit.
Kein Anspruch auf die Riester-Förderung, die vielen Selbstständigen ohnehin nicht offensteht.
Die Reihenfolge der Vorsorge beachten
Ein häufiges Missverständnis besteht darin, die Basisrente als ersten Baustein der Vorsorge zu betrachten. Fachleute empfehlen jedoch eine sinnvolle Reihenfolge. An erster Stelle steht die Absicherung der Arbeitskraft und der Gesundheit, etwa über eine Berufsunfähigkeitsversicherung und eine leistungsfähige Krankenversicherung. Danach folgt eine ausreichende Liquiditätsreserve für unerwartete Ausgaben und einkommensschwache Phasen. Erst wenn diese Grundlagen stehen, ist die Basisrente ein sinnvoller nächster Schritt. Bei der richtigen Einordnung helfen Steuerberater, die Deutsche Rentenversicherung und unabhängige Fachleute wie die ProClient FINANZ GmbH aus Bad Kreuznach.
Vorteile und Nachteile im Überblick
Wie jede Vorsorgeform hat auch die Basisrente zwei Seiten. Die folgenden Punkte helfen, Chancen und Grenzen realistisch einzuschätzen.
Vorteil: hohe steuerliche Absetzbarkeit der Beiträge in der Ansparphase, besonders wirksam bei hohem Einkommen.
Vorteil: lebenslange Rente, die das Risiko eines langen Lebens absichert.
Vorteil: das angesparte Kapital ist in der Ansparphase in der Regel geschützt und wird bei bestimmten Sozialleistungen nicht angerechnet.
Nachteil: keine Kapitalauszahlung in einer Summe, nur eine monatliche Rente ab Rentenbeginn.
Nachteil: der Vertrag ist nicht kündbar, nicht beleihbar und nicht übertragbar.
Nachteil: eine Vererbung ist nur eingeschränkt und nur über Zusatzbausteine möglich, die Rendite kosten.
Für wen die Basisrente weniger geeignet ist
So attraktiv die Förderung ist, für manche Menschen passt die Basisrente nur eingeschränkt. Wer ein niedriges oder stark schwankendes Einkommen hat, profitiert kaum von der Steuerersparnis und leidet stärker unter der Bindung des Kapitals. Auch wer Wert auf die jederzeitige Verfügbarkeit seines Ersparten legt oder das Kapital später vollständig an die eigenen Kinder vererben möchte, findet in flexibleren Vorsorgeformen oft die bessere Lösung. Für Angestellte, die die Riester-Förderung oder eine betriebliche Altersvorsorge nutzen können, sind diese Wege häufig vorrangig zu prüfen. Die Basisrente ist also kein Produkt für jede Lebenslage, sondern für eine klar umrissene Zielgruppe.
Basisrente sinnvoll mit anderen Bausteinen kombinieren
Die Basisrente muss nicht als einziges Vorsorgeinstrument dienen. In der Praxis ergibt sich oft ein sinnvolles Zusammenspiel: Die Rürup-Rente sorgt für eine steuerbegünstigte, planbare Grundrente, während ein flexibler Sparplan oder eine private Rentenversicherung als frei verfügbare Ergänzung dient. So verbinden sich die Steuervorteile der ersten Schicht mit der Flexibilität anderer Anlageformen. Wie die Gewichtung im Einzelfall aussieht, hängt vom Einkommen, vom Zeithorizont und von den persönlichen Zielen ab und sollte regelmäßig überprüft werden.
Wichtig ist bei jeder Kombination, die Gesamtkosten im Blick zu behalten. Mehrere Verträge nebeneinander können zu unnötigen Abschluss und Verwaltungskosten führen, die die Rendite schmälern. Ein unabhängiger Vergleich hilft, doppelte Strukturen zu vermeiden und die vorhandenen Mittel möglichst wirksam einzusetzen. Die ProClient FINANZ GmbH aus Bad Kreuznach unterstützt dabei, die einzelnen Bausteine aufeinander abzustimmen und die Vorsorge als Ganzes zu betrachten.
Typische Fehler bei der Rürup-Rente
Rund um die Basisrente lassen sich immer wieder dieselben Fehler beobachten, die den Nutzen schmälern oder in Bedrängnis bringen können.
Die Basisrente abschließen, bevor die Arbeitskraft über eine Berufsunfähigkeitsversicherung abgesichert ist.
Zu hohe feste Beiträge vereinbaren und dann in einkommensschwachen Jahren in Schwierigkeiten geraten.
Nur auf die Steuerersparnis schauen und Kosten, Rendite sowie Anlagekonzept des Vertrags außer Acht lassen.
Die dauerhafte Bindung des Kapitals unterschätzen und später mehr Flexibilität vermissen.
Teure Zusatzbausteine wählen, die die Rendite spürbar schmälern, ohne den tatsächlichen Bedarf zu prüfen.
Was bedeutet das konkret für Privatpersonen in Bad Kreuznach?
Viele Selbstständige und Freiberufler in Bad Kreuznach und der Region Nahe zahlen nicht in die gesetzliche Rentenversicherung ein und müssen ihre Altersvorsorge selbst organisieren. Für sie kann die Basisrente ein wichtiger Baustein sein, sofern das Einkommen hoch genug ist und die Grundabsicherung bereits steht. Wichtig ist, den Vertrag nicht allein wegen der Steuerersparnis abzuschließen, sondern ihn in die persönliche Gesamtplanung einzuordnen. Eine unabhängige Analyse dazu bietet die Beratung zur Rürup und Basisrente der ProClient FINANZ GmbH. So lässt sich prüfen, ob und in welcher Höhe sich Rürup für Ihre Situation wirklich lohnt.
Zwei Beispiele aus der Praxis
Frau A ist selbstständige Grafikerin aus Bad Kreuznach mit einem hohen, stabilen Gewinn. Ihre Arbeitskraft hat sie bereits über eine Berufsunfähigkeitsversicherung abgesichert und verfügt über eine solide Rücklage. Für sie ist die Basisrente attraktiv, weil sie einen spürbaren Teil ihrer Beiträge steuerlich geltend machen kann und gleichzeitig eine lebenslange Rente aufbaut.
Herr B ist Handwerker in der Gründungsphase mit schwankendem und noch niedrigem Einkommen. Für ihn wäre ein hoher fester Rürup-Beitrag riskant, weil das Kapital gebunden ist und die Steuerersparnis bei geringem Einkommen klein ausfällt. Sinnvoller ist für ihn zunächst eine flexible Lösung und der Aufbau einer Reserve, bevor er später über eine Basisrente nachdenkt. Beide Beispiele zeigen, dass es auf die persönliche Situation ankommt und nicht auf das Produkt allein.
Fazit
Die Basisrente ist ein starkes Instrument für Selbstständige mit hohem Einkommen, die langfristig und steuerbegünstigt für das Alter vorsorgen möchten. Ihr größter Vorteil ist die steuerliche Förderung in der Ansparphase, ihr spürbarster Nachteil die dauerhafte Bindung des Kapitals. Ob sich Rürup lohnt, entscheidet sich nicht am Produkt allein, sondern an Einkommen, Steuersituation, Zeithorizont und der Frage, ob die Grundabsicherung bereits steht. Eine geordnete Reihenfolge der Vorsorge ist dabei wichtiger als die schnelle Steuerersparnis.
Sie möchten wissen, ob und in welcher Höhe sich eine Basisrente für Ihre Situation rechnet? Lassen Sie Ihre persönliche Lage unverbindlich und unabhängig von der ProClient FINANZ GmbH aus Bad Kreuznach einordnen.
Autor: Jan P. Pommerening, B.Sc. Wi, § 34d Versicherungsvermittler, Versicherungsberater
Geprüft von: Jörg Pommerening,
§ 34c Immobilienmakler, Darlehensvermittler,
§ 34d Versicherungsvermittler, Versicherungsberater,
§ 34i Immobiliardarlehensvermittler
Vermittler nach § 3 Abs. 2 WpIG der BfV Bank für Vermögen AG
Weiterführende Artikel
Rechtlicher Hinweis
Die auf dieser Seite veröffentlichten Artikel dienen ausschließlich der allgemeinen Information und stellen journalistische beziehungsweise redaktionelle Inhalte dar. Sie ersetzen keine individuelle, professionelle Beratung durch einen zertifizierten Experten, Finanzberater, Steuerberater, Rechtsanwalt oder sonstigen qualifizierten Fachberater. Trotz sorgfältiger Recherche und Aufbereitung übernehmen wir keine Gewähr für die Vollständigkeit, Richtigkeit und Aktualität der bereitgestellten Informationen. Entscheidungen auf Grundlage der Inhalte dieser Seite erfolgen eigenverantwortlich.
Kommentare