Wie funktioniert Wohn-Riester fürs Eigenheim?
Wohn-Riester funktioniert, indem Sie die staatliche Riester-Förderung nicht für eine spätere Geldrente, sondern für das selbst genutzte Eigenheim einsetzen: Die Zulagen und möglichen Steuervorteile fließen in den Erwerb, den Bau oder die Tilgung eines Immobiliendarlehens. So sinkt Ihre Restschuld schneller, und Sie wohnen im Alter mietfrei. Im Gegenzug wird die Förderung über ein sogenanntes Wohnförderkonto erfasst und im Ruhestand nachgelagert besteuert. Als bestbewerteter Versicherungsmakler und Finanzberater in Rheinland-Pfalz prüft die ProClient FINANZ GmbH aus Bad Kreuznach unabhängig, ob sich Wohn-Riester in Ihrer Situation lohnt.
Wohn-Riester, offiziell Eigenheimrente genannt, ist einer der weniger bekannten Wege, die Riester-Förderung zu nutzen. Viele kennen Riester nur als klassische Rentenversicherung mit späterer monatlicher Auszahlung. Dabei lässt sich die gleiche staatliche Förderung auch für die eigenen vier Wände einsetzen, und gerade in Zeiten höherer Bauzinsen kann das die Finanzierung spürbar entlasten. Dieser Beitrag erklärt, wie Wohn-Riester grundsätzlich funktioniert, worin es sich von der klassischen Riester-Rente unterscheidet, wer gefördert wird, worauf Sie bei der nachgelagerten Besteuerung achten sollten und welche Fehler häufig gemacht werden. So können Sie einschätzen, ob die Eigenheimrente zu Ihren Plänen passt und für wen sie sich besonders lohnt.
Was ist Wohn-Riester genau?
Wohn-Riester ist eine Form der Riester-Förderung, bei der die staatlichen Zulagen und die steuerliche Förderung dem selbst genutzten Wohneigentum zugutekommen. Rechtliche Grundlage ist das Eigenheimrentengesetz, das seit 2008 gilt. Die Idee dahinter ist einfach: Auch das mietfreie Wohnen im Alter ist eine Form der Altersvorsorge. Wer im Ruhestand keine Miete mehr zahlen muss, hat effektiv mehr Geld zur Verfügung. Deshalb hat der Gesetzgeber die ursprünglich auf Geldrenten ausgerichtete Riester-Förderung auf die eigene Immobilie ausgeweitet.
Konkret gibt es zwei Grundformen. Entweder nutzen Sie einen Wohn-Riester-Vertrag als Riester-Bausparvertrag, der zunächst gefördertes Guthaben ansammelt und später ein zinsgünstiges Darlehen für Kauf oder Bau bereitstellt. Oder Sie schließen ein Riester-Darlehen ab und tilgen damit direkt ein laufendes Immobiliendarlehen, wobei die Zulagen unmittelbar in die Tilgung fließen. In beiden Fällen bleibt der Grundgedanke gleich: Die Riester-Förderung beschleunigt den Vermögensaufbau in der eigenen Immobilie statt in einem reinen Geldvertrag. Auch die Umschuldung eines bestehenden geförderten Vertrags in die Immobilie ist unter bestimmten Voraussetzungen möglich.
Wie unterscheidet sich Wohn-Riester von der klassischen Riester-Rente?
Bei der klassischen Riester-Rente zahlen Sie über Jahre Beiträge ein, die mit Zulagen gefördert werden, und erhalten im Ruhestand eine lebenslange monatliche Geldrente. Bei Wohn-Riester gibt es diese Geldrente nicht. Stattdessen steckt der Vorteil im früher abbezahlten Eigenheim und in der eingesparten Miete. Die Förderung ist in beiden Fällen dieselbe, nur das Ziel ist ein anderes.
Ein weiterer Unterschied betrifft die Flexibilität. Eine klassische Riester-Rentenversicherung bleibt ein reiner Geldvertrag, den Sie unabhängig von einer Immobilie besparen. Wohn-Riester ist dagegen eng an das selbst genutzte Wohneigentum gebunden. Wer die Immobilie später verkauft oder dauerhaft vermietet, muss die Folgen für die Förderung bedenken. Dafür bietet Wohn-Riester den Vorteil, dass die Entlastung sofort spürbar ist, weil die Zulagen die monatliche Rate senken oder die Laufzeit verkürzen.
Wer wird bei Wohn-Riester gefördert?
Förderberechtigt sind grundsätzlich dieselben Personen wie bei der klassischen Riester-Rente, vor allem rentenversicherungspflichtige Arbeitnehmer, Beamte und unter bestimmten Voraussetzungen deren Ehepartner. Entscheidend für Wohn-Riester ist zusätzlich, dass die Immobilie selbst genutzt wird und den Lebensmittelpunkt darstellt. Eine vermietete Kapitalanlage oder eine Ferienwohnung wird nicht über Wohn-Riester gefördert.
Die Förderung besteht aus zwei Bausteinen. Zum einen gibt es die Zulagen, also die jährliche Grundzulage und für jedes kindergeldberechtigte Kind die Kinderzulage. Zum anderen kann sich über den Sonderausgabenabzug ein zusätzlicher Steuervorteil ergeben, wenn die eingezahlten Beiträge die Zulagen übersteigen. Welcher Weg günstiger ist, prüft das Finanzamt automatisch im Rahmen der sogenannten Günstigerprüfung. Damit die volle Förderung fließt, muss ein bestimmter Mindesteigenbeitrag erbracht werden, der sich am Vorjahreseinkommen orientiert. Wer weniger einzahlt, erhält die Zulagen nur anteilig.
Wie wird Wohn-Riester im Alter besteuert?
Ein zentraler und oft missverstandener Punkt ist die Besteuerung. Bei Wohn-Riester gibt es keine laufende Rente, die besteuert werden könnte, denn der Vorteil steckt im mietfreien Wohnen. Damit die Förderung trotzdem nachgelagert besteuert werden kann, führt der Anbieter ein sogenanntes Wohnförderkonto. Auf diesem Konto werden die geförderten Beträge rechnerisch erfasst und jährlich um einen festen Prozentsatz erhöht, ohne dass tatsächlich Geld fließt.
Im Ruhestand wird der angesammelte Betrag des Wohnförderkontos besteuert, und zwar mit dem persönlichen Steuersatz im Alter, der häufig niedriger ausfällt als im Berufsleben. Sie können dabei wählen: Entweder versteuern Sie den Betrag über viele Jahre verteilt bis zum 85. Lebensjahr, oder Sie lösen das Wohnförderkonto auf einen Schlag auf und erhalten dafür einen Nachlass auf den zu versteuernden Betrag. Wichtig ist, diese nachgelagerte Besteuerung von Anfang an einzuplanen, damit im Alter keine unerwartete Steuerlast entsteht. Die Steuer fällt an, obwohl kein Geld ausgezahlt wird, weshalb entsprechende Rücklagen sinnvoll sein können.
Welche Vorteile bietet Wohn-Riester?
Der größte Vorteil liegt auf der Hand: Die staatliche Förderung senkt die Kosten der Immobilienfinanzierung. Zulagen und Steuervorteile fließen direkt in die Tilgung, wodurch die Restschuld schneller sinkt und insgesamt weniger Zinsen anfallen. Gerade für Familien mit mehreren Kindern können die Kinderzulagen über die Jahre eine beachtliche Summe ausmachen und die Finanzierung deutlich beschleunigen.
Hinzu kommt der finanzielle Effekt, früher schuldenfrei zu sein. Wer sein Eigenheim bis zum Renteneintritt abbezahlt hat, spart im Alter die Miete und gewinnt finanziellen Spielraum. Wohn-Riester kann damit ein sinnvoller Baustein innerhalb einer Baufinanzierung sein. Es ersetzt aber keine umfassende Altersvorsorgeplanung, da das Vermögen vollständig in der Immobilie gebunden ist und im Alter nicht ohne Weiteres für andere Ausgaben zur Verfügung steht.
Für wen lohnt sich Wohn-Riester besonders?
Besonders attraktiv ist die Eigenheimrente für Familien mit Kindern, weil die Kinderzulagen die Förderung erhöhen und die Finanzierung spürbar entlasten. Auch für jüngere Käufer, die früh mit dem Erwerb beginnen und die Immobilie langfristig selbst bewohnen wollen, kann sich Wohn-Riester rechnen. Je länger die Immobilie selbst genutzt wird, desto besser verteilt sich der Fördervorteil.
Weniger geeignet ist Wohn-Riester für Menschen, die noch keine konkreten Immobilienpläne haben, die einen baldigen Verkauf oder Umzug in Betracht ziehen oder die maximale Flexibilität bei ihrer Altersvorsorge wünschen. Für sie kann eine andere Form der Vorsorge sinnvoller sein. Ob die Förderung im Einzelfall den gebundenen Charakter und die spätere Besteuerung aufwiegt, hängt stark von der persönlichen Lebensplanung ab.
Typische Fehler und Irrtümer bei Wohn-Riester
Rund um Wohn-Riester gibt es mehrere Annahmen, die zu Enttäuschungen führen können. Wer sie kennt, trifft eine bewusstere Entscheidung:
Die nachgelagerte Besteuerung über das Wohnförderkonto wird vergessen, sodass die Steuerlast im Alter überrascht.
Die Immobilie wird später verkauft oder dauerhaft vermietet, ohne dass die Folgen für die Förderung bedacht werden, denn das kann eine Rückzahlung oder Nachversteuerung auslösen.
Wohn-Riester wird abgeschlossen, obwohl noch gar keine konkrete Immobilie geplant ist, sodass das Guthaben lange ungenutzt bleibt.
Die Förderung wird überschätzt, obwohl der notwendige Mindesteigenbeitrag und die Vertragskosten den Vorteil schmälern können.
Ein bestehender Riester-Vertrag wird vorschnell gekündigt, statt das Guthaben in die Eigenheimfinanzierung zu übertragen, wodurch bereits erhaltene Zulagen verloren gehen können.
Der Mindesteigenbeitrag wird nicht erreicht, sodass die Zulagen nur gekürzt ausgezahlt werden.
Was bedeutet das konkret für Privatpersonen in Bad Kreuznach?
Für Familien und Berufstätige in Bad Kreuznach und der Region Nahe, die ein Haus oder eine Wohnung kaufen oder bauen möchten, kann Wohn-Riester die monatliche Belastung spürbar senken. Besonders interessant ist die Eigenheimrente für Haushalte mit Kindern, da die Kinderzulagen die Förderung erhöhen. Entscheidend ist aber, dass Wohn-Riester zum konkreten Vorhaben und zur restlichen Finanzierung passt und dass die spätere Besteuerung von Beginn an eingeplant wird.
Weil Wohn-Riester Förderrecht, Steuerrecht und Immobilienfinanzierung miteinander verbindet, ist eine unabhängige Einordnung sinnvoll. Als unabhängiger Ansprechpartner stehen neben Verbraucherzentralen, Banken und Bausparkassen auch Versicherungsmakler vor Ort zur Seite. Die ProClient FINANZ GmbH aus Bad Kreuznach prüft herstellerübergreifend, ob und in welcher Form sich die Riester-Förderung für Ihr Eigenheim lohnt, und bringt den Baustein mit der übrigen Baufinanzierung in Einklang. So entsteht eine Lösung, die zu Ihrer Lebensplanung passt.
Fazit
Wohn-Riester überträgt die staatliche Riester-Förderung auf das selbst genutzte Eigenheim: Zulagen und Steuervorteile beschleunigen die Tilgung und sorgen für mietfreies Wohnen im Alter. Im Gegenzug wird die Förderung über das Wohnförderkonto nachgelagert besteuert. Die Eigenheimrente lohnt sich vor allem für Familien mit Kindern und für Haushalte, die ihre Immobilie dauerhaft selbst nutzen. Entscheidend sind eine realistische Einschätzung der Förderung, der Blick auf den Mindesteigenbeitrag und eine vorausschauende Planung der Besteuerung, damit aus dem Steuervorteil keine spätere Überraschung wird.
Lassen Sie prüfen, ob Wohn-Riester zu Ihrer Immobilienfinanzierung passt, und planen Sie die Förderung vorausschauend.
Autor: Jan P. Pommerening, B.Sc. Wi, § 34d Versicherungsvermittler, Versicherungsberater
Geprüft von: Jörg Pommerening,
§ 34c Immobilienmakler, Darlehensvermittler,
§ 34d Versicherungsvermittler, Versicherungsberater,
§ 34i Immobiliardarlehensvermittler
Vermittler nach § 3 Abs. 2 WpIG der BfV Bank für Vermögen AG
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